Как заполнять расчет 6-НДФЛ, если при удержании НДФЛ с дивидендов не учли превышение лимита доходов?
Добрый день, уважаемые коллеги, прошу помочь разобраться в следующем
в 2022 году при выплате дивидендов я не учла превышение с 5 млн и не сделала неоходимые удержания и соответсвенно правильную уплату НДФЛ. увидела только сейчас, 6-НДФЛ за 2022 год еще не сделала, в текущем году также будет выплата дивидендов.
подскажите пожалуйста, правильно ли я понимаю, что мне в 6 НДФЛ за 2022 надо отразить все начисления и удержания как они должны были быть?
т.е. указать сумму неудержанную и не перечисленную?
затем при последующей оплате учредителю удержать нужную сумму в текущем периоде и также отразить ее в дальнейшем в том периоде сдачи 6 НДФЛ в котором я его удержу?
ранее вопрос задавала в другой теме Дивиденды, начисленные за 4-й квартал 2021 года, получены в 2022 году: как учитывать доход и уплачивать НДФЛ?
Очень жду вашей помощи, а то страшно перед учредителями уже=)
в 2022 году при выплате дивидендов я не учла превышение с 5 млн и не сделала неоходимые удержания и соответсвенно правильную уплату НДФЛ. увидела только сейчас, 6-НДФЛ за 2022 год еще не сделала, в текущем году также будет выплата дивидендов.
подскажите пожалуйста, правильно ли я понимаю, что мне в 6 НДФЛ за 2022 надо отразить все начисления и удержания как они должны были быть?
т.е. указать сумму неудержанную и не перечисленную?
затем при последующей оплате учредителю удержать нужную сумму в текущем периоде и также отразить ее в дальнейшем в том периоде сдачи 6 НДФЛ в котором я его удержу?
ранее вопрос задавала в другой теме Дивиденды, начисленные за 4-й квартал 2021 года, получены в 2022 году: как учитывать доход и уплачивать НДФЛ?
Очень жду вашей помощи, а то страшно перед учредителями уже=)
Comments
-
Цитата: Добрый день, уважаемые коллеги, прошу помочь разобраться в следующемв 2022 году при выплате дивидендов я не учла превышение с 5 млн и не сделала неоходимые удержания и соответсвенно правильную уплату НДФЛ. увидела только сейчас, 6-НДФЛ за 2022 год еще не сделала, в текущем году также будет выплата дивидендов.подскажите пожалуйста, правильно ли я понимаю, что мнев 6 НДФЛ за 2022 надо отразить все начисления и удержания как они должны были быть?т.е. указать сумму неудержанную и не перечисленную?затем при последующей оплате учредителю удержать нужную сумму в текущем периоде и также отразить ее в дальнейшем в том периоде сдачи 6 НДФЛ в котором я его удержу?ранее вопрос задавала в другой темеДивиденды, начисленные за 4-й квартал 2021 года, получены в 2022 году: как учитывать доход и уплачивать НДФЛ?Очень жду вашей помощи, а то страшно перед учредителями уже=)Добрый день!
Да, выделенное синим - верно. -
Спасибо большое!!!!
