Должна ли сумма списанной безнадежной задолженности отражаться в доходах и расходах в отчете о финансовых результатах в 1С 3.0?
Коллеги, добрый день!
Запуталась с резервами по сомнительным долгам. В декабре 2018 г. списали безнадежную задолженность за счет резервов условно 100р
Дт-63 Кт-62 по БУ 100р
Дт-91,02 Кт-62 по НУ 100р
Дт-007 100р
В декабре 2019г при реформации баланса по сч 63 возникают проводки
Дт-63 Кт-91,01 присоединение резерва к доходам
Дт-91,02 Кт-63 присоединение резерва к расходам
соответственно эта сумма в 100р попадает в отчет о финансовых результатах за 2019г и в прочих доходах и в прочих расходах.
Не могу понять правильно ли это и что с этим делать? Ведь мы же списали эту задолженность.
Запуталась с резервами по сомнительным долгам. В декабре 2018 г. списали безнадежную задолженность за счет резервов условно 100р
Дт-63 Кт-62 по БУ 100р
Дт-91,02 Кт-62 по НУ 100р
Дт-007 100р
В декабре 2019г при реформации баланса по сч 63 возникают проводки
Дт-63 Кт-91,01 присоединение резерва к доходам
Дт-91,02 Кт-63 присоединение резерва к расходам
соответственно эта сумма в 100р попадает в отчет о финансовых результатах за 2019г и в прочих доходах и в прочих расходах.
Не могу понять правильно ли это и что с этим делать? Ведь мы же списали эту задолженность.
Comments
-
Добрый день.
А сумма списанной задолженности точно есть в проводках Дт 63 Кт 91.1 ? При реформации сумма начисленного резерва в текущем году списывается, а потом заново начисляется по итогам инвентаризации. Как правило в этой сумме нет списанных задолженностей. -
Olga-yk,
Сумма задолженности была одна, в 2018 ее списали, а 2019г деятельности не было. Вот что получается при закрытии месяца и реформации. -
Добрый день!
larisagb, укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие. -
Юлия Радская,
1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1830)
редакция 3.0 (3.0.75.100) -
Цитата: Olga-yk,Сумма задолженности была одна, в 2018 ее списали, а 2019г деятельности не было. Вот что получается при закрытии месяца и реформации.Я не поняла операцию в 2018 году. Общая списываемая задолженность 40 т.р.? Часть за счет резерва, часть на расходы?
У Вас в налоговом учете дважды списалось как будто... -
Цитата: Общая списываемая задолженность 40 т.р.? Часть за счет резерва, часть на расходы?Нет, это что-то сбилось пока смотрела проводки, во вложении верный файл
-
larisagb,
А что выдает расчет резерва? В расшифровке. -
Olga-yk,
Вы имеете в виду справку-расчет? -
Цитата: Вы имеете в виду справку-расчет?Да, только за 2019 год, а не за 2018 год
-
Olga-yk,
Вот как то так -
larisagb,
судя по всему где то в регистрах не отразилось то, что задолженность была списана. Я так поняла из скрина - списание задолженности Вы провели обычной операцией вручную? Возможно нужно было провести списание операцией "Корректировка долга". Там есть вид операции "Списание задолженности". Возможно тогда все спишется верно? -
Olga-yk,
Спасибо большое, все получилось! Вот ведь программа, проводки одинаковые, но разные документы и от этого разный результат)
